Банковский маркетинг в обеспечении эффективной кредитной и инвестиционной деятельности банка (Часть1)

Функционирование банковской системы происходит сейчас в достаточно сложных экономических условиях, когда обеспечение стабильности в финансовом секторе экономики в значительной мере осложняется продолжающимся кризисом неплатежей, сокращением объемов производства, острым дефицитом финансовых ресурсов. Поэтому при предоставлении кредита коммерческими банками важное значение имеет один из инструментов стратегии банковского маркетинга, а именно: оценка кредитоспособности заемщика. Банковский маркетинг играет важную роль в кредитной политике банка, так как давая деньги в долг, важно быть уверенным в возврате средств.

Кредитоспособность предприятия оценивается на основе системы показателей, отражающих размещение и источники оборотных средств, результаты хозяйственной деятельности. Выбор показателей зависит от особенностей производственной деятельности заемщика, длительности производственного процесса, структуры оборотных активов, условий поставки и реализации продукции, отраслевой специфики.

Коммерческий банк осуществляет оценку кредитоспособности предприятия перед предоставлением ему займа. В нашей стране критерии оценки кредитоспособности предприятия-заемщика определяются каждым коммерческим банком самостоятельно. Отечественные коммерческие банки не уделяют должного внимания разработке методов оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков, что способствует увеличению последние годы удельного веса проблемных и сомнительных кредитов в общей сумме кредитных ресурсов.

В практике кредитования предприятий используется упрощенная система оценки кредитоспособности заемщика. В частности, для качественной оценки клиента на предмет кредитоспособности используются только три финансовых коэффициента, характеризующие финансовое состояние предприятия - это коэффициент общей ликвидности или коэффициент покрытия, коэффициент абсолютной ликвидности и коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами. Но на уровень коэффициентов ликвидности влияет целый ряд факторов, в частности структура оборотных активов, структура краткосрочных обязательств, применены формы расчетов, оборачиваемость оборотных активов, оборачиваемость дебиторской и кредиторской задолженностей, оборачиваемости кредитов. Кроме того, при расчетах коэффициентов ликвидности используются различные показатели. Так, при расчете коэффициента покрытия учитываются как краткосрочные, так и долгосрочные кредиты, одновременно при расчете коэффициента абсолютной ликвидности учитываются только краткосрочные кредиты.

Такой подход к определению коэффициентов ликвидности приводит к различным значениям этих показателей и принятие на основе этого различных решений по оценке кредитоспособности заемщика.

Кроме того, существует упрощенная классификация кредитоспособности клиентов. К первому классу кредитоспособности относятся предприятия-заемщики, у которых фактические значения всех трех указанных выше коэффициентов превышают оптимальные значения. Ко второму классу кредитоспособности относятся предприятия-заемщики, у которых из трех финансовых коэффициентов два превышает оптимальные значения, причем предпочтение отдается тем клиентам, у которых один из двух коэффициентов является коэффициентом абсолютной ликвидности. Предприятия-заемщики, которые относятся ко второму классу кредитоспособности, определяются с ограниченной кредитоспособностью. К третьему классу кредитоспособности относятся заемщики, у которых из трех финансовых коэффициентов два и более имеют значение меньше оптимального. Предприятия третьего класса кредитоспособности считаются некредитоспособными, и таким заемщикам кредит не предоставляется.
Итак, как видим, методика оценки кредитоспособности имеет ряд недостатков. Во-первых, три финансовых коэффициента не могут дать комплексной оценки финансового состояния предприятия; во-вторых, в этой методике преобладает интуитивный подход к определению кредитоспособности клиента. Такая упрощенная методика оценки кредитоспособности заемщика увеличивает риск невозврата полученных кредитов.