Банковский маркетинг в обеспечении эффективной кредитной и инвестиционной деятельности банка (Часть4)

Критериями оценки состояния заемщика являются: период деятельности предприятия, наличие бизнес-плана, наличие фактов невозвращения или несвоевременного возвращения кредитов, наличие фактов неуплаты процентов или несвоевременной их уплаты; возможность покрытия суммы кредита залогом; прибыльность деятельности заемщика; экономическая оценка финансовой деятельности заемщика.

При этом экономическая оценка финансовой деятельности заемщика осуществляется на основе следующих коэффициентов: общей ликвидности; абсолютной ликвидности, соотношения привлеченных и собственных средств маневренности собственных средств балансовой рентабельности.

Кроме того, произведена классификация заемщика по классам надежности: класс "А" - заемщики, по которым нет сомнений в своевременном и полном погашении кредита и процентов за пользование кредитом; класс "Б" - заемщики, к которым нет претензий относительно своевременного и полного погашения суммы долга и процентов за пользование кредитом, однако предусмотрена реорганизация, замена профиля деятельности или общее состояние отрасли не позволяют отнести заемщика к классу "А"; класс "В" - имеют место задержки в погашении кредитов и процентов по ним как результат снижения качестве источников погашения ; класс "Г" - заемщики, финансовое состояние которых не позволяет своевременно вернуть полную сумму кредита, обеспечить кредит залогом; класс "Д" - такие заемщики, дальнейшее кредитование которых является недопустимым, а финансовое состояние свидетельствует об убытках.

Но эта методика оценки кредитоспособности заемщика также имеет свои недостатки. Во-первых, методика рассчитана на заемщиков, которые уже пользовались услугами коммерческого банка, т.е. получали кредиты. Если заемщик впервые обращается за кредитом, то такие показатели, как наличие фактов невозвращения кредита или неуплаты процентов, будут отсутствовать. Во-вторых, в общей сумме баллов показателям, которые характеризуют финансовое состояние заемщика, отводится только 15%. В-третьих, имеется равнозначная оценка каждого показателя в общей сумме баллов. Так, за отсутствие фактов невозвращения кредита определено 4 балла и за положительную оценку финансового состояния заемщика также определены 4 балла.

Анализ различных методик оценки кредитоспособности заемщиков показал, что каждая из них имеет свои положительные и отрицательные стороны. Следовательно, целесообразно объединить все методики в одну, оставив в них только положительные стороны и отвергнув отрицательные. Такими негативными сторонами следует считать:

- Незначительное количество баллов, которое начисляется по показателям, характеризующих конечные результаты хозяйственной деятельности предприятия и эффективность использования финансовых ресурсов. Это такие показатели, как: рентабельность продукции, рентабельность капитала, рентабельность основной деятельности, рентабельность предприятия; прибыльность производства;

- Начисление за качественные показатели 20-30% общего количества баллов;

- Значительное ранжирования предприятий по классам кредитоспособности (5 классов: "А", "Б", "В", "Г", "Д"). Кроме того, предприятия классов "Г" и "Д" нецелесообразно рассматривать на предмет предоставления кредита. Достаточно трех классов кредитоспособности "А", "Б", "В";

- Упрощенную шкалу начисления баллов. Поэтому по некоторым финансовым коэффициентам баллы завышены. Так, по изменению валюты баланса есть только две позиции: положительное изменение валюты баланса за год независимо от его суммы и негативное изменение валюты баланса независимо от ее суммы. Причем разница баллов максимальная - 20 баллов, минимальная - 4 балла.

Таким образом, при оценке кредитоспособности предприятий-заемщиков необходимо увеличить количество финансовых коэффициентов, комплексно характеризующих финансовое состояние предприятия. В этот перечень следует включить показатели, характеризующие финансовую устойчивость предприятия, его платежеспособность, эффективность использования собственных средств, рентабельность или прибыльность предприятия.

Итак, обобщенная методика оценки кредитоспособности предполагает ранжирование предприятий-заемщиков по трем классам "А", "Б", "В" с такими баллами:

- Класс "А" - 200 баллов и более;

- Класс "Б" - от 140 до 200 баллов;

- Класс "В" - от 80 до 140 баллов.

Такая, методика оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков может считаться более эффективной, поскольку значения финансовых коэффициентов объективно характеризующих финансовое состояние клиентов.

Каждый, кто сталкивался с проблемой оформления документов в БТИ, помнит очереди и проблемы, которые неизменно сопровождают все эти процессы. Думаю никто не будет спорить, что иногда хочется обратиться к профессионалам, которые помогут и оформят технический паспорт бти, зарегистрируют права собственности и т.д. На сайте http://bti-kiev.com.ua Вы найдете всю необходимую информацию, а специалисты компании дадут исчерпывающие ответы на все Ваши вопросы.