Банковский маркетинг в обеспечении эффективной кредитной и инвестиционной деятельности банка (Часть2)

Приемлемой является методика оценки кредитоспособности, суть которой заключается в том, что кредитоспособность заемщика определяется по балльной системе. Заемщиков подразделяют на 5 классов: А, Б, В, Г, Д. К заемщикам класса "А" относятся предприятия, у которых общая сумма баллов превышает 300. Эти заемщики считаются надежными, не рисковыми. К заемщикам класса "Б" относятся предприятия, у которых общая сумма баллов колеблется от 150 до 300.

Предприятия этого класса считаются заемщиками с минимальным риском. К заемщикам класса "В" относятся предприятия, у которых общая сумма баллов составляет от 100 до 150. Такие предприятия являются заемщиками со средним риском невозврата полученных кредитов. К заемщикам класса "Г" относятся предприятия, у которых общая сумма баллов колеблется от 50 до 100. Такие предприятия считаются заемщиками с высоким риском невозврата кредита. К заемщикам класса "Д" относятся предприятия, у которых общая сумма баллов меньше 50. Они являются заемщиками с полным риском невозврата кредита.

Методика оценки кредитоспособности имеет большее количество показателей, на основе которых оценивается кредитоспособность заемщика. Кроме коэффициентов рассчитываются следующие: коэффициент финансовой независимости, коэффициент маневренности собственных средств, коэффициент задолженности, коэффициент платежеспособности, рентабельность производства. Из приведенных показателей предпочтение отдается показателю "рентабельность производства". Количество баллов по этому показателю начисляется в зависимости от уровня рентабельности. Максимальная сумма - 30 баллов начисляется тем предприятиям, у которых уровень рентабельности производства превышает 20%. Другие показатели оцениваются с максимальной суммой - 10 баллов. Кроме того, заемщикам начисляются также баллы за увеличение удельного веса собственных оборотных средств в общей сумме валюты баланса. Если удельный вес собственных оборотных средств в общей сумме валюты баланса превышает 30%, такому предприятию начисляется максимальная сумма баллов - 10.

Вместе методика оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков имеет ряд недостатков. В частности, нецелесообразно разделять предприятия-заемщики на 5 классов надежности, достаточно три класса кредитоспособности, поскольку предприятиям с классом кредитоспособности "Г" и "Д" кредитоваться не будут. Кроме того, разработанная методика оценки кредитоспособности содержит значительную часть общих показателей, таких, как срок существования предприятия-заемщика; кредитная история предприятия, наличие счетов в национальной или иностранной валютах и другие показатели общего характера. Приведенные показатели по количеству баллов приравниваются к таким качественных показателей работы предприятия, как рентабельность производства, коэффициент ликвидности, а в некоторых случаях даже превышают по баллам качественные показатели. Из общей суммы начисленных баллов только 20% принадлежат к качественным показателям. Так, недостаточно внимания уделено конечным показателям работы предприятий-заемщиков, в частности прибыльности и рентабельности.

Если Вы один из тех, кто имеет в своем доме бар и ценит качество хорошего алкоголя, то на виски цена Вас приятно удивит. На сайте http://www.napitkimira.com/catalog/94/ Вы найдете виски всех известных марок и самой разной выдержки. В качестве поставляемой продукции Вы можете не сомневаться.